Analyse van het jaarrekening resultaat
In deze paragraaf analyseren we het resultaat op de programma's en overhead, de algemene dekkingsmiddelen en de stelposten.
Tabel 1: Jaarrekeningresultaat 2017 (x € 1.000)
Resultaat jaarekening 2017 | Begroting 2017 na wijziging | Rekening 2017 | Saldo voor reserves | Saldo reserves | Saldo na reserves | ||||
Ruimtelijke ontwikkeling | 10.454 | 1.063 | 9.391 | 1.917 | 7.474 | ||||
Landelijk gebied | 62.093 | 39.626 | 22.467 | 7.414 | 15.053 | ||||
Bodem, water en milieu | 14.398 | 10.321 | 4.077 | 3.867 | 209 | ||||
Economische ontwikkeling | 11.453 | 11.745 | -292 | -1.228 | 936 | ||||
Bereikbaarheid | 55.442 | 125.441 | -69.999 | -69.939 | -60 | ||||
Cultuur en erfgoed | 14.537 | 7.430 | 7.107 | 2.391 | 4.716 | ||||
Bestuur en middelen | 10.893 | 10.502 | 391 | 53 | 338 | ||||
Overhead | 34.953 | 33.112 | 1.841 | 2.175 | -334 | ||||
Totaal programma's en overhead | 214.223 | 239.240 | -25.017 | -53.351 | 28.334 | ||||
Algemene dekkingsmiddelen en stelposten | -220.454 | -221.547 | 1.093 | 285 | 808 | ||||
Niet ingezet saldo begroting | 3.510 | 0 | 3.510 | 0 | 3.510 | ||||
Saldo voor verrekening met reserves (*) | -2.721 | 17.693 | -20.414 | -53.066 | 32.652 | ||||
Verrekeningen met reserves | 2.721 | -50.345 | 53.066 | ||||||
Saldo na verrekening met reserves (*) | 0 | -32.652 | 32.652 | ||||||
(*) + is negatief saldo, - is positief saldo van baten en lasten. | |||||||||
In tabel 1 Jaarrekeningresultaat 2017 wordt inzichtelijk gemaakt hoe het jaarrekening resultaat 2017 is opgebouwd. Het resultaat van alle zeven begrotingsprogramma's en de overhead, sluit na verrekening met de programmagebonden reserves in 2017 op een positief saldo van € 28,334 mln. Dit resultaat wordt voor een groot deel beïnvloed door het activeren van de natuurgronden in het programma Landelijk Gebied circa € 12 mln. en de vrijval van de voorziening bij de gebiedsontwikkeling Hart van de Heuvelrug/ Vliegbasis Soesterberg in het programma Ruimtelijke Ontwikkeling ad. € 7,8 mln. Bij het programma Cultuur en Erfgoed is er een meevaller van € 4 mln. door een ontvangen Rijksbijdrage voor de restauratie van de Domtoren.
Daarnaast zijn er binnen alle begrotingsprogramma’s afwijkingen die worden veroorzaakt door de wijziging van de administratieve verwerking van de subsidies.
Het negatieve resultaat op de overhead bedraagt € 0,334 mln. Dit wordt met name veroorzaakt door hogere kosten Facilitair en Financiën.
Het resultaat op de algemene dekkingsmiddelen en stelposten bedraagt € 0,808 mln. Dit positieve saldo wordt voornamelijk veroorzaakt doordat de stelpost onvoorzien (€ 0,8 mln.) die in 2017 niet is aangesproken.
Het saldo van de begroting 2017 na wijziging is een positief bedrag van € 3,5 mln. Dit is door de Staten vastgesteld op 6 november 2017 bij de Najaarsrapportage.
Het uiteindelijke positieve jaarrekening resultaat bedraagt dus € 32,652 mln.