Jaarverslag 2017

Toelichting op de balans

Voorraden

Voorraden

Saldo 2017 €

86.589

Saldo 2016 €

44.990

Omschrijving

31-12-2016

Presentatie aanpassing

Investerin-gen

Desinves- teringen

31-12-2017

In exploitatie genomen grond:

Hart van de Heuvelrug

30.869

Vliegbasis Soesterberg

21.996

52.865

3.614

6.590

49.889

Beheersfonds Hart van de Heuvelrug

10.464

3.455

7.009

Voorziening risico's Hart van de Heuvelrug

7.900-

7.800-

100-

Subtotaal In exploitatie genomen grond

44.965

10.464

3.614

2.245

56.797

Revolverendfonds

Revolverendfonds

24.235

7.819

-

32.054

voorziening Dek.Fin.Ris.Grb

3.157-

894-

2.262-

Subtotaal Revolverendfonds

-

21.078

7.819

894-

29.792

Voorraad Onderhandenwerk

25

-

25

0

Totaal

44.990

31.542

11.433

1.376

86.589

Bij het vaststellen van de jaarrekening 2016 is in overleg met de accountant het besluit genomen dat de grondexploitaties Hart van de Heuvelrug en Vliegbasis Soesterberg worden samengevoegd.

Teneinde een beter inzicht te geven in de grondexploitaties is besloten om het Beheerfonds Hart van de Heuvelrug bij de jaarrekening 2017 op te nemen onder de post voorraden. Het beheerfonds geeft de stand van de gecumuleerde resultaten van de reeds afgesloten deelprojecten weer, die ultimo 2017 nog te verrekenen zijn met toekomstige uitkomsten van de grondexploitatie Hart van de Heuvelrug. Tot en met de jaarrekening 2016 was deze post opgenomen onder de RC niet financiële instellingen.

Park Vliegbasis Soesterberg is 15 december 2017 verkocht aan het Utrechts Landschap (€ 4,7 mln.). Na aftrek van kosten en reserveringen in verband met de afspraken die in het koopcontract zijn opgenomen resteert een bedrag van € 4,5 mln. Van deze € 4,5 mln. wordt € 1,0 mln. ingezet voor mitigatiemaatregelen om de woonwijk en het padenplan mogelijk te maken binnen de kaders van de Wet natuurbescherming. De resterende € 3,4 mln. zijn afgedragen aan het beheerfonds conform het statenvoorstel 30 april 2015 (doc nr 814AF3FA / PSnr. 2015RGW04).

Het Revolverend fonds wordt in 2017 gepresenteerd onder de post voorraden, voorheen was deze gepresenteerd onder de Overlopende activa.
De voorziening Dekking Financiele risico's grondbedrijf is in mindering gebracht bij de Voorraden onder post Revolverend fonds.