Reserve Kosten voorfinanciering | |
Doel reserve | Opvangen van de extra financieringskosten (rente) als de provincie moet gaan lenen op de kapitaalmarkt. |
Instellingsbesluit | Jaarrekening 2015, PS2016PS08; d.d. 06-06-2016; 817C8DAD; |
Begroot na wijz | Realisatie | ||
Stand van de reserve per 01-01-2017 | 2.686 | ||
Storting | 1.242 | 1.174 | |
Onttrekking | |||
Stand van de reserve 31-12-2017 | 3.860 | ||
Toelichting storting reserve 2017 | |||
Conform de instelling van deze reserve wordt er 50% van de interne vergoeding vanuit OV gestort in deze reserve. De vergoeding is gebaseerd op de begrote investeringen binnen OV (voormalig BRU). Daar de gerealiseerde investeringen lager zijn dan begroot, is de storting ook lager. | |||
Toelichting onttrekking reserve 2017 | |||
Kenmerken van de reserve | |||
Soort reserve | Bestemmingsreserve | ||
Functie | Egaliseren | ||
Voeding | De voeding wordt berekend conform de bestuurlijke afspraken die er in het kader van de transitie (BRU naar Provincie Utrecht) zijn gemaakt. Waarbij de systematiek van interne vergoeding is meegenomen in de meerjarige programmering en investeringen. De daadwerkelijke voeding is afhankelijk van de kaspositie van de provincie in combinatie met de liquiditeiten prognose voor de toekomstige jaren. | ||
Minimum bedrag | 0 | Maximum bedrag | 999999999 |
Eindjaar | 2019 | ||
Toereikendheid | Het is nog onduidelijk of de gespaarde bedragen voldoende zijn om de kosten op te vangen. | ||
Vrije ruimte | N.v.t. | ||
Nut en noodzaak | Conform de bestuurlijke afspraken wordt over de OV investeringsprojecten een rekenrente gehanteerd. Deze investeringsprojecten worden door de provincie voorgefinancierd. Op dit moment beschikt de provincie nog over voldoende liquide middelen om aan de voorfinanciering te voldoen, maar het is onzeker of dit in de toekomstige jaren ook mogelijk is. Indien de provincie moet gaan lenen op de kapitaalmarkt zijn hiervoor geen extra middelen beschikbaar en gaat dit ten laste van het begrotingssaldo. Door het instellen van deze reserve kunnen de extra rentelasten uit deze reserve worden onttrokken. | ||
Bestedingsplan | De extra financieringskosten (rente) die de provincie moet betalen als zij gaat lenen op de kapitaalmarkt. | ||
Voorwaarde besteding | Zodra er rente betaald moet worden voor het aantrekken van gelden, kunnen deze rentekosten ten laste van deze reserve worden gebracht. | ||
Concrete verplichting | Op dit moment nog geen concrete verplichtingen. | ||
Relevante ontwikkelingen | Op dit moment is er nog geen sprake van het aantrekken van financiering. Er zijn dus nog geen rente kosten. | ||
Mate van doelrealisatie | N.v.t. | ||
Risico's | Het is nog onduidelijk of de gespaarde bedragen voldoende zijn om de kosten op te vangen. | ||
Bijzonderheden | Geen bijzonderheden. | ||